Наталья Добровская, финансовый директор «Нескучных финансов»
Финансовая модель ювелирного интернет-магазина
что это такое, важность, ключевые показатели
31 января Наталья Добровская выступит на Международной ювелирной конференции IJA CONF XVIII с темой «Построение финансовой модели ювелирного интернет-магазина». В преддверии мероприятия Наталья ответила на 5 наших вопросов о финмодели — читайте, чтобы разобраться, что это такое, в чем важность и полезность инструмента.

Что такое финмодель?

Финансовая модель — система показателей, по которой вы можете оценить состояние бизнеса. В ней собрана вся информация: как, сколько и за счет чего бизнес зарабатывает или будет зарабатывать деньги.

Выглядит финмодель как большая таблица, составленная в Excel или в «Google Таблицах». На основе исходных данных с ее помощью прогнозируется выручка, денежный поток и прибыль, а также то, как изменения на рынке или внутри компании повлияют на финансовое положение бизнеса.
Финансовая модель помогает определить, каким вы хотите видеть свой бизнес, и показывает, что нужно сделать, чтобы это ви́дение стало реальностью
Важно понимать, что финансовая модель не позволит вам угадать будущее компании. Она позволит понять бизнес-процессы и факторы, влияющие на рост. Поскольку модель строится на гипотезах, ее требуется регулярно обновлять (при появлении фактических показателей продаж, выручки, расходов и так далее).

Часто среди предпринимателей встречается убеждение, что планирование невозможно. Ведь никто не знает, что случится даже завтра. Но финмодель дает возможность прогнозировать будущее бизнеса, потому что помогает ответить на вопросы:

  • Сколько выручки и прибыли компания заработает за год
  • Какая у компании точка безубыточности. То есть сколько нужно продать товаров или оказать услуг, чтобы выйти в ноль
  • Какие ключевые показатели кратно влияют на прибыль: конверсия сайта, трафик, средний чек или что-то еще

В каких ситуациях полезна

финансовая модель?

Финмодель полезна в двух случаях:

Для того, чтобы увидеть в цифрах, взлетит бизнес или нет. На этапе, когда у предпринимателя есть деньги, бизнес-идея, но нет опыта работы в данной конкретной сфере. Цифры покажут, какую бизнес-модель выбрать, как скорректировать цены и показатели, чтобы бизнес стал экономически выгодным.

Для планирования прибыли, определения ключевых точек роста и узких горлышек в уже работающем бизнесе. Финмодель должна показать, где бизнес терпит убытки, где есть потенциал роста, а где лучше просто прекратить деятельность.
Получите запись вебинара «Как управлять выручкой в онлайн-продажах»
Спикер Наталья Добровская,
Финансовый директор «Нескучных финансов»
+ Шаблон финансовой модели

Можно ли обойтись без финмодели? Какие есть альтернативы?

В управленческом учете существуют инструменты планирования, которые используются наряду с финансовой моделью. Это бизнес-план и бюджет.

Чтобы лучше понимать, когда нужна финмодель, а когда что-то другое, важно знать, чем эти инструменты отличаются друг от друга.

Одна из основных задач финансовой модели — помочь вам выбрать оптимальный сценарий развития бизнеса.

Бизнес-план — это подробное описание проекта с расчетами. Он составляется с перспективой на несколько лет и содержит четкую программу действий. Финмодель — инструмент для проигрывания сценариев и расчета финансовых результатов. С нее удобно начинать разработку бизнес-плана.

Бюджет — это утвержденный финансовый план с зафиксированными показателями. Рассчитать, при каких показателях будут достигнуты поставленные цели, можно как раз с помощью финмодели.

Получается, что финансовая модель полезна в любом случае.

Какие проблемы могут возникнуть у компании, если финмодель отсутствует?

Проблемы в бизнесе чаще всего возникают, когда предприниматели полагаются лишь на интуицию и опыт, не просчитывают новые бизнес-идеи и не оцифровывают принятые управленческие решения.
Когда у вас в голове рождается суперидея — опустите ее на цифры, проработайте оптимальные сценарии развития на финмодели. Это поможет трезво оценить ситуацию, увидеть цельную картину с прогнозируемым результатом и избежать ошибок
У одного моего знакомого собственника ювелирной компании случилась такая ситуация: он открыл новый магазин в другом городе, нанял 7 человек: трех продавцов, управляющего, бухгалтера-кассира, курьера, уборщицу. При этом оплата каждого была почасовой, и 1/3 выручки уходила на сотрудников. Зарплату продавцов уменьшить было никак нельзя, так как в городе эта профессия — одна из самых востребованных.

В итоге филиал работал в минус и приносил убытки компании. И только через полгода собственник перестроил работу (сократил штат и часть расходов) и вышел на положительный результат по чистой прибыли.

В этом случае ошибка владельца была в том, что он заранее не просчитал гипотезы по открытию нового филиала. А вот если бы он сначала собрал финансовую модель и посмотрел на прогнозные цифры по выручке и чистой прибыли, то точно бы избежал ряда существенных расходов и понес меньший убыток.

Финансовая модель позволяет предсказать изменения в финансовом состоянии компании, рассмотреть различные варианты развития событий в ответ на те или иные управленческие решения.

Какие показатели обязательно должны отслеживаться в финмодели?

Нет универсального списка ключевых показателей для всех сфер и отраслей. Все зависит от бизнес-структуры и задач конкретной компании.

Ключевые показатели — это те, которые сильнее всего влияют на чистую прибыль бизнеса. Знать их нужно, чтобы не тратить время на дешевый кипиш — например, чтобы не вести утомительные переговоры по стоимости аренды, в то время как увеличение конверсии в заказ всего на 0,3 % даст вам плюс три миллиона рублей прибыли по году.

По итогу составления финмодели таблица может получиться объемной и пугающей, но она позволит проследить взаимосвязи в бизнесе, так что оно того стоит. Можно поменять какой-нибудь показатель в таблице на уровне воронки продаж и увидеть, как именно это сказывается на чистой прибыли за год.

Если рассмотреть финмодель для простого интернет-магазина, то как правило здесь основными показателями будут:

  • средний чек
  • наценка на товар
  • размер конверсии
  • количество заходов на сайт

Например, ставим бóльшие или меньшие цифры конверсий, посетителей сайта, себестоимости материалов, бонусов продавцам, сроков поставок и смотрим, когда прибыль увеличилась и на сколько, а когда снизилась и на сколько. Путем такой игры с показателями в таблице мы видим, что именно и как именно влияет на прибыль компании.

Выводы

  • Финмодель нужна как будущему, так и уже работающему бизнесу
  • Составляют финмодель в Excel или Google Таблицах. Для этого потребуется поднять всю информацию о доходах и расходах бизнеса и все посчитать
  • Финмодель поможет спрогнозировать прибыль, поставить плановые показатели и понять, как развивать бизнес в ближайший год

В завершение приглашаю на ювелирную конференцию IJA CONF XVIII, которая состоится в Санкт-Петербурге 31 января. Там я подробно раскрою тему построения финансовой модели именно ювелирного интернет-магазина и отвечу на ваши вопросы.
XVIII МЕЖДУНАРОДНАЯ ЮВЕЛИРНАЯ КОНФЕРЕНЦИЯ
пРОДАЖИ УКРАШЕНИЙ В ИНТЕРНЕТЕ
31 января
Санкт-Петербург